1 gids over het thema “Kasstroom”: wettelijke verplichtingen, concrete stappen, kosten en termijnen.
De kasstroom beschrijft het geld dat werkelijk de onderneming in- en uitgaat. Een rendabele vennootschap kan toch zonder liquide middelen vallen en in moeilijkheden raken. Deze pagina helpt starters en bedrijfsleiders om hun geldbehoeften te voorzien en hun ontvangsten op te volgen.
Geld verdienen en geld hebben blijven twee verschillende zaken. De resultatenrekening boekt een verkoop zodra de factuur vertrekt. De kasstroom wacht daarentegen op de betaling van de klant. Een factuur uit januari die in maart wordt betaald, weegt dus twee maanden op de bankrekening.
Omgekeerd verschijnen sommige uitgaven niet als kosten. De terugbetaling van het kapitaal van een lening is daar een goed voorbeeld van. Zo verlaat ook een investering de rekening in één keer, maar schrijft u ze af over meerdere jaren. Ons artikel over de drie kerntabellen van de prognose legt die verschuivingen uit.
Een kasstroomplan volgt de geldstromen maand per maand. De opbouw verloopt in enkele eenvoudige fasen.
Dek minstens de eerste twaalf maanden. Werk de tabel daarna bij met de werkelijke cijfers. U ziet dan snel waar uw hypotheses afwijken. Om die tabel in een samenhangend geheel te plaatsen, volgt u onze volledige methode voor de financiële prognose.
Sommige situaties slorpen geld op zonder waarschuwing. Dit zijn de meest voorkomende.
Groei verrast bedrijfsleiders vaak. Hoe meer de activiteit groeit, hoe groter de behoefte aan werkkapitaal. Een onderneming in volle bloei kan zo op het slechtste moment zonder geld vallen.
Enkele eenvoudige hefbomen geven snel resultaat. Factureer meteen, zodra u levert. Vraag een voorschot voor lange opdrachten. Volg elke betalingsachterstand systematisch op. Onderhandel ook over de termijnen die leveranciers u toekennen.
In België regelt de wet bovendien de betalingsachterstand tussen ondernemingen. De FOD Economie licht die regels toe. Elektronische facturatie versnelt daarnaast het versturen van facturen.
Voor een tijdelijke behoefte kan een kredietlijn het dal overbruggen. De bank bekijkt dan wel uw kasstroomplan. Bereid dat gesprek voor met de fouten die u tegenover uw bank vermijdt. Een wekelijkse opvolging van de kasstroom voorkomt ten slotte de meeste verrassingen. Juristelo koppelt uw hypotheses bovendien aan het maandplan, zodat u elk scenario kunt testen.
